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中华东谈主民共和国国务院令
第 532 号
《中华东谈主民共和海外汇惩办条例》仍是2008年8月1日国务院第20次常务会议更正通过，现将更正后的《中华东谈主民共和海外汇惩办条例》公布，自公布之日起引申。 总 理 温家宝 二○○八年八月五日
中华东谈主民共和海外汇惩办条例（1996年1月29日中华东谈主民共和国国务院令第193号发布 根据1997年1月14日《国务院对于修改〈中华东谈主民共和海外汇惩办条例〉的决定》更正 2008年8月1日国务院第20次常务会议更正通过）
第一章 总 则
第一条 为了加强外汇惩办，促进国际进出均衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。 第二条 国务院外汇惩办部门偏激分支机构（以下统称外汇惩办机关）照章试验外汇惩办职责，矜重本条例的实施。 第三条 本条例所称外汇，是指下列除外币示意的不错用作国际退回的支付妙技和金钱： （一）外币现钞，包括纸币、铸币； （二）外币支付凭证粗略支付器用，包括单子、银行入款凭证、银行卡等； （三）外币有价证券，包括债券、股票等； （四）异常支款权； （五）其他外汇金钱。 第四条 境内机构、境内个东谈主的外汇进出粗略外汇筹画看成，以及境外机构、境外个东谈主在境内的外汇进出粗略外汇筹画看成，适用本条例。 第五条 国度对平淡性国际支付和波折不予纵容。 第六条 国度实行国际进出统计讨教轨制。 国务院外汇惩办部门应当对国际进出进行统计、监测，按时公布国际进出景况。 第七条 筹画外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇惩办部门的章程为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。 筹画外汇业务的金融机构应当照章向外汇惩办机关报送客户的外汇进出及账户变动情况。 第八条 中华东谈主民共和国境内退却外币通顺，并不得除外币计价结算，但国度另有章程的除外。 第九条 境内机构、境内个东谈主的外汇收入不错召回境内粗略存放境外；召回境内粗略存放境外的要求、期限等，由国务院外汇惩办部门根据国际进出景况和外汇惩办的需要作出章程。 第十条 国务院外汇惩办部门照章抓有、惩办、筹画国度外汇储备，效能安全、流动、升值的原则。 第十一条 国际进出出现粗略可能出现严重失衡，以及国民经济出现粗略可能出现严重危境时，国度不错对国际进出摄取必要的保险、限定等要领。
第二章 平淡神志外汇惩办
第十二条 平淡神志外汇进出应当具有确切、正当的来回基础。筹画结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇惩办部门的章程，对来回单证真的切性偏激与外汇进出的一致性进行合理审查。 外汇惩办机关有权对前款章程事项进行监督检查。 第十三条 平淡神志外汇收入，不错按照国度筹商章程保留粗略卖给筹画结汇、售汇业务的金融机构。 第十四条 平淡神志外汇支拨，应当按照国务院外汇惩办部门对于付汇与购汇的惩办章程，凭灵验单证以自有外汇支付粗略向筹画结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。 第十五条 佩带、讨教外币现钞出入境的名额，由国务院外汇惩办部门章程。
第三章 成本神志外汇惩办
第十六条 境外机构、境外个东谈主在境内径直投资，经筹商控制部门批准后，应当到外汇惩办机关办理登记。 境外机构、境外个东谈主在境内从事有价证券粗略养殖产物刊行、来回，应当礼服国度对于市集准入的章程，并按照国务院外汇惩办部门的章程办理登记。 第十七条 境内机构、境内个东谈主向境外径直投资粗略从事境外有价证券、养殖产物刊行、来回，应当按照国务院外汇惩办部门的章程办理登记。国度章程需要事前经筹商控制部门批准粗略备案的，应当在外汇登记前办理批准粗略备案手续。 第十八条 国度对外债实行范畴惩办。借用外债应当按照国度筹商章程办理，并到外汇惩办机关办理外债登记。 国务院外汇惩办部门矜重天下的外债统计与监测，并按时公布外债情况。 第十九条 提供对外担保，应当向外汇惩办机关提倡央求，由外汇惩办机关根据央求东谈主的金钱欠债等情况作出批准粗略不批准的决定；国度章程其筹画范围需经筹商控制部门批准的，应当在向外汇惩办机关提倡央求前办理批准手续。央求东谈主缔结对外担保条约后，应当到外汇惩办机关办理对外担保登记。 经国务院批准为使用番邦政府粗略国际金融组织贷款进行转贷提供对外担保的，不适用前款章程。 第二十条 银行业金融机构在经批准的筹画范围内不错径直向境外提供买卖贷款。其他境内机构向境外提供买卖贷款，应当向外汇惩办机关提倡央求，外汇惩办机关根据央求东谈主的金钱欠债等情况作出批准粗略不批准的决定；国度章程其筹画范围需经筹商控制部门批准的，应当在向外汇惩办机关提倡央求前办理批准手续。 向境外提供买卖贷款，应当按照国务院外汇惩办部门的章程办理登记。 第二十一条 成本神志外汇收入保留粗略卖给筹画结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇惩办机关批准，但国度章程无需批准的除外。 第二十二条 成本神志外汇支拨，应当按照国务院外汇惩办部门对于付汇与购汇的惩办章程，凭灵验单证以自有外汇支付粗略向筹画结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。国度章程应当经外汇惩办机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续。 照章隔断的外商投资企业，按照国度筹商章程进行算帐、征税后，属于外方投资者悉数的东谈主民币，不错向筹画结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。 第二十三条 成本神志外汇及结汇资金，应当按照筹商控制部门及外汇惩办机关批准的用途使用。外汇惩办机关有权对成本神志外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。
第四章 金融机构外汇业务惩办
第二十四条 金融机构筹画粗略隔断筹画结汇、售汇业务，应当经外汇惩办机关批准；筹画粗略隔断筹画其他外汇业务，应当按照职责单干经外汇惩办机关粗略金融业监督惩办机构批准。 第二十五条 外汇惩办机关对金融机构外汇业求实行概述头寸惩办，具体观念由国务院外汇惩办部门制定。 第二十六条 金融机构的成本金、利润以及因本外币金钱不匹配需要进行东谈主民币与外币间转机的，应当经外汇惩办机关批准。
第五章 东谈主民币汇率和外汇市集惩办
第二十七条 东谈主民币汇率实行以市集供求为基础的、有惩办的浮动汇率轨制。 第二十八条 筹画结汇、售汇业务的金融机构和妥贴国务院外汇惩办部门章程要求的其他机构，不错按照国务院外汇惩办部门的章程在银行间外汇市集进行外汇来回。 第二十九条 外汇市集来回应当效能公开、自制、公正和忠实信用的原则。 第三十条 外汇市集来回的币种和体式由国务院外汇惩办部门章程。 第三十一条 国务院外汇惩办部门照章监督惩办天下的外汇市集。 第三十二条 国务院外汇惩办部门不错根据外汇市集的变化和货币计策的要求，照章对外汇市集进行和谐。
第六章 监督惩办
第三十三条 外汇惩办机关照章试验职责，有权摄取下列要领： （一）对筹画外汇业务的金融机构进行现场检查； （二）插足涉嫌外汇犯症结动发生款式打听取证； （三）筹商有外汇进出粗略外汇筹画看成的机构和个东谈主，要求其对与被打听外汇犯罪事件径直筹商的事项作出阐述； （四）查阅、复制与被打听外汇犯罪事件径直筹商的来回单证等府上； （五）查阅、复制被打听外汇犯罪事件确当事东谈主和径直筹商的单元、个东谈主的财务司帐府上及关系文献，对可能被波折、隐退粗略毁损的文献和府上，不错给以封存； （六）经国务院外汇惩办部门粗略省级外汇惩办机关矜重东谈主批准，查询被打听外汇犯罪事件确当事东谈主和径直筹商的单元、个东谈主的账户，但个东谈主储蓄入款账户除外； （七）对有字据评释仍是粗略可能波折、隐退犯罪资金等涉案财产粗略隐退、伪造、毁损进击字据的，不错央求东谈主民法院冻结粗略查封。 筹商单元和个东谈主应当合营外汇惩办机关的监督检查，照实阐述筹商情况并提供筹商文献、府上，不得断绝、胁制和遁藏。 第三十四条 外汇惩办机关照章进行监督检查粗略打听，监督检查粗略打听的东谈主员不得少于2东谈主，并应当出示证件。监督检查、打听的东谈主员少于2东谈主粗略未出示证件的，被监督检查、打听的单元和个东谈主有权断绝。 第三十五条 有外汇筹画看成的境内机构，应当按照国务院外汇惩办部门的章程报送财务司帐诠释、统计报表等府上。 第三十六条 筹画外汇业务的金融机构发现客户有外汇犯症结动的，应当实时向外汇惩办机关诠释。 第三十七条 国务院外汇惩办部门为试验外汇惩办职责，不错从国务院筹商部门、机构获得所必需的信息，外汇配资国务院筹商部门、机构应当提供。 国务院外汇惩办部门应当向国务院筹商部门、机构通报外汇惩办就业情况。 第三十八条 任何单元和个东谈主王人有权举报外汇犯症结动。 外汇惩办机关应当为举报东谈主守秘，并按照章程对举报东谈主粗略协助查处外汇犯症结动有功的单元和个东谈主给予奖励。
第七章 法律就业
第三十九条 有违抗章程将境表里汇波折境外，粗略以欺诈妙技将境内成本波折境外等逃汇看成的，由外汇惩办机关责令限期召回外汇，处逃汇金额30%以下的罚金；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚金；组成犯法的，照章根究贬责。 第四十条 有违抗章程除外汇收付应当以东谈主民币收付的款项，粗略以作假、无效的来回单证等向筹画结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等行恶套汇看成的，由外汇惩办机关责令对行恶套汇资金给以回兑，处行恶套汇金额30%以下的罚金；情节严重的，处行恶套汇金额30%以上等值以下的罚金；组成犯法的，照章根究贬责。 第四十一条 违抗章程将外汇汇入境内的，由外汇惩办机关责令改正，处犯罪金额30%以下的罚金；情节严重的，处犯罪金额30%以上等值以下的罚金。 行恶结汇的，由外汇惩办机关责令对行恶结汇资金给以回兑，处犯罪金额30%以下的罚金。 第四十二条 违抗章程佩带外汇出入境的，由外汇惩办机关给予劝诫，不错处犯罪金额20%以下的罚金。法律、行政法法规程由海关给以处罚的，从其章程。 第四十三条 有私自对外借款、在境外刊行债券粗略提供对外担保等违抗外债惩办看成的，由外汇惩办机关给予劝诫，处犯罪金额30%以下的罚金。 第四十四条 违抗章程，私自更正外汇粗略结汇资金用途的，由外汇惩办机关责令改正，充公犯罪所得，处犯罪金额30%以下的罚金；情节严重的，处犯罪金额30%以上等值以下的罚金。 有违抗章程除外币在境内计价结算粗略划转外汇等行恶使用外汇看成的，由外汇惩办机关责令改正，给予劝诫，不错处犯罪金额30%以下的罚金。 第四十五条 暗自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇粗略行恶先容买卖外汇数额较大的，由外汇惩办机关给予劝诫，充公犯罪所得，处犯罪金额30%以下的罚金；情节严重的，处犯罪金额30%以上等值以下的罚金；组成犯法的，照章根究贬责。 第四十六条 未经批准私自筹画结汇、售汇业务的，由外汇惩办机关责令改正，有犯罪所得的，充公犯罪所得，犯罪所得50万元以上的，并处犯罪所得1倍以上5倍以下的罚金；莫得犯罪所得粗略犯罪所得不及50万元的，处50万元以上200万元以下的罚金；情节严重的，由筹商控制部门责令歇业整顿粗略拆除业务许可证；组成犯法的，照章根究贬责。 未经批准筹画结汇、售汇业务除外的其他外汇业务的，由外汇惩办机关粗略金融业监督惩办机构依照前款章程给以处罚。 第四十七条 金融机构有下列情形之一的，由外汇惩办机关责令限期改正，充公犯罪所得，并处20万元以上100万元以下的罚金；情节严重粗略过期不改正的，由外汇惩办机关责令住手筹画关系业务： （一）办理平淡神志资金收付，未对来回单证真的切性偏激与外汇进出的一致性进行合理审查的； （二）违抗章程办理成本神志资金收付的； （三）违抗章程办理结汇、售汇业务的； （四）违抗外汇业务概述头寸惩办的； （五）违抗外汇市集来回惩办的。 第四十八条 有下列情形之一的，由外汇惩办机关责令改正，给予劝诫，对机构不错处30万元以下的罚金，对个东谈主不错处5万元以下的罚金： （一）未按照章程进行国际进出统计讨教的； （二）未按照章程报送财务司帐诠释、统计报表等府上的； （三）未按照章程提交灵验单证粗略提交的单证不确切的； （四）违抗外汇账户惩办章程的； （五）违抗外汇登记惩办章程的； （六）断绝、胁制外汇惩办机关照章进行监督检查粗略打听的。 第四十九条 境内机构违抗外汇惩办章程的，除依照本条例给予处罚外，对径直矜重的控制东谈主员和其他径直就业东谈主员，应当给予处分；对金融机构负有径直就业的董事、监事、高等惩办东谈主员和其他径直就业东谈主员给予劝诫，处5万元以上50万元以下的罚金；组成犯法的，照章根究贬责。 第五十条 外汇惩办机关就业主谈主员迤逦其手、花费权益、冒失牵累，组成犯法的，照章根究贬责；尚不组成犯法的，照章给予处分。 第五十一条 当事东谈主对外汇惩办机关作出的具体行政看成对抗的，不错照章央求行政复议；对行政复议决定仍对抗的，不错照章向东谈主民法院拿起行政诉讼。
第八章 附 则
第五十二条 本条例下列用语的含义： （一）境内机构，是指中华东谈主民共和国境内的国度机关、企业、干事单元、社会团体、部队等，番邦驻华社交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （二）境内个东谈主，是指中国公民和在中华东谈主民共和国境内集会居住满1年的番邦东谈主，番邦驻华社交东谈主员和国际组织驻华代表除外。 （三）平淡神志，是指国际进出中触及货色、服务、收益及平淡波折的来回神志等。 （四）成本神志，是指国际进出中引起对外金钱和欠债水平发生变化的来回神志，包括成本波折、径直投资、证券投资、养殖产物及贷款等。 第五十三条 非金融机构筹画结汇、售汇业务，应当由国务院外汇惩办部门批准，具体惩办观念由国务院外汇惩办部门另行制定。 第五十四条 本条例自公布之日起引申。
